פרישה היא לא אירוע של יום אחד. היא כוללת כמה החלטות ומועדים שמתחילים שנים לפני היום האחרון בעבודה, וממשיכים גם אחריו. כאן מרוכז ציר הזמן: מה קורה בכל שלב, ואילו החלטות עומדות על הפרק.
גיל הפרישה
גיל הפרישה הוא הגיל שמזכה בקצבאות ובהטבות מס מהמדינה. הוא לא מחייב לפרוש מהעבודה.
| גיל פרישה | |
|---|---|
| גברים | 67 |
| נשים שנולדו ב-1960 | 62 ו-4 חודשים |
| נשים שנולדו ב-1965 | 63 ו-9 חודשים |
| נשים שנולדו מ-1970 ואילך | 65 |
גיל הפרישה לנשים עולה בהדרגה לפי שנת הלידה. גיל פרישת החובה, שבו המעסיק יכול לחייב לפרוש, הוא 67 לגברים ולנשים.
ציר הזמן
כעשור לפני הפרישה
- מסלולי השקעה תלויי גיל: בקרנות הפנסיה, מי שנמצא במסלול ברירת המחדל עובר אוטומטית בין מסלולים לפי גיל: עד 50, מ-50 עד 60, ומ-60 ואילך. ככל שהגיל עולה, חלק המניות במסלול קטן.
- תמונה מלאה: כל הקרנות, הקופות וביטוחי המנהלים מכל מקומות העבודה מרוכזים באתר הר הכסף.
- רציפות הפקדות: תקופות בלי הפקדות משפיעות על הקצבה ועל הכיסוי הביטוחי (ארכת ביטוח והסדר ביטוח).
מגיל 60
- בקרנות הפנסיה המקיפות, שהחלו לפעול מ-2008, אפשר להתחיל לקבל קצבה כבר מגיל 60.
- קצבה שמתחילה מוקדם יותר נמוכה יותר מקצבה שמתחילה בגיל הפרישה.
- על קצבה לפני גיל הפרישה לא חלות אוטומטית הטבות המס של גיל הפרישה.
בסיום העבודה
- המעסיק מוסר לעובד מכתב סיום עבודה וטופס 161, שבו מפורטים מענקי הפרישה והפיצויים.
- בטופס 161 העובד מודיע מה ייעשה בכספי הפיצויים, למשל משיכה, פריסת המס על פני כמה שנים, או השארתם לקצבה ("רצף קצבה").
בגיל הפרישה
- קצבת אזרח ותיק (קצבת זקנה) מביטוח לאומי, בכפוף למבחן הכנסות עד גיל 70.
- קיבוע זכויות (טופס 161ד): הבקשה מרשות המסים לקבוע את הפטור ממס על הקצבה.
- קרן השתלמות: אפשר למשוך בפטור ממס אחרי 3 שנות ותק בלבד, ולא 6.
בגיל 70
קצבת אזרח ותיק משולמת בלי תלות בגובה ההכנסות מעבודה או ממקורות אחרים.
ההחלטות שעומדות על הפרק
- מתי להתחיל לקבל קצבה: בגיל 60, בגיל הפרישה או מאוחר יותר.
- קצבה או היוון: קבלת חלק מהקצבה כסכום חד-פעמי.
- מסלול הקצבה: למשל, אם תמשיך להשתלם קצבה לבן או בת הזוג אחרי הפטירה, ולכמה זמן היא מובטחת.
- כספי הפיצויים: משיכה, פריסת מס או רצף קצבה.
- קיבוע זכויות: איך לנצל את הפטור ממס.
מקורות:
- כל זכות — גיל פרישה
- כל זכות — קרן השתלמות
- חוק גיל פרישה, התשס"ד-2004
הנתונים נכונים לשנת 2026. המאמר הוא מידע כללי ואינו מהווה ייעוץ או שיווק פנסיוני או ייעוץ מס.