כל קרן פנסיה חייבת לשלוח לכל חוסך דוח שנתי על מצב החיסכון שלו. הדוח מרכז את כל מה שקרה בחשבון בשנה הקלנדרית שעברה.
מתי הדוח מגיע?
הדוח השנתי נשלח עד 31 במרץ בכל שנה, ומתייחס לשנה הקודמת. הוא נשלח בדואר או בדואר אלקטרוני, וזמין גם באזור האישי באתר של הקרן.
מה מופיע בדוח?
- ההפקדות: הסכומים שהופקדו בשנה, לפי חודשים ולפי מעסיק
- תשואה: הרווחים שצבר החיסכון
- דמי ניהול: מההפקדות ומהצבירה, באחוזים ובשקלים
- יתרת החיסכון: השווי הנוכחי של הכסף בקרן
- תנועות בחשבון: הפקדות, ומשיכות אם היו
- קצבה צפויה: הערכה של קצבת הפנסיה בגיל הפרישה
- כיסויים ביטוחיים: הקצבה הצפויה במקרה של אובדן כושר עבודה, וקצבת השארים במקרה פטירה
אישור הפקדות למס הכנסה
בדוח השנתי מצורף גם "אישור הפקדות והצהרת הון" לשנת המס שהסתיימה. מצרפים אותו לדוח שנתי למס הכנסה או לבקשה להחזר מס.
הדוח השנתי מול הדוח הרבעוני
| דוח שנתי | דוח רבעוני | |
|---|---|---|
| מתי נשלח | עד 31 במרץ | בדרך כלל עד חודשיים מתום כל רבעון |
| על איזו תקופה | השנה הקלנדרית הקודמת | שלושת החודשים האחרונים |
| מה כולל | תמונה מלאה, כולל קצבה צפויה וכיסויים ביטוחיים | תשואה, דמי ניהול, יתרות ותנועות |
הפקדות שלא מופיעות בדוח
כספים שנוכו מהשכר אבל לא מופיעים בדוח השנתי נחשבים ככספים שלא הועברו לקרן. הם לא נכללים בחיסכון, לא מזכים בזיכוי ממס, ולא נלקחים בחשבון בקצבאות הנכות והשארים. לכן הסכומים בדוח אמורים להתאים לסכומים שבתלושי השכר.
מקורות:
המאמר הוא מידע כללי ואינו מהווה ייעוץ או שיווק פנסיוני.